О сдаче отчетности МФК (МКК) в формате XBRL

Альянс Информ Альянс Информ О сдаче отчетности МФК (МКК) в формате XBRL

Информационное письмо от 16.01.2020 №133

О сдаче отчетности мирокредитными (микрофинасовыми) компаниями в формате XBRL

В соответствии с официальной информацией Банка России, сдача отчетности микрофинансовыми организациями (МФО) в формате XBRL начнется с 2021г. Подробности по ссылке.

Рядом компаний разработаны коммерческие версии механизмов формирования отчетов в формате XBRL. Возможность сбора показателей таксономии МФО из данных синтетического и аналитического учета вышеуказанными программами требует их настройки под конкретные прикладные решение. В настоящее время настроить такие программы можно под сбор таксономии, обеспечивающей формирование регламентированной бухгалтерской отчетности.

Классификация и систематизация данных (таксономия) для отправки специфических отчетов в ЦБ РФ («Отчет о микрофинасовой деятельности МФО» и др.) может быть осуществлена только после предоставления таксономии регулятором. Срок выпуска Банком России таксономии для МФО:

  • предварительная: 23 марта 2020 года;
  • финальная: 08 июня 2020 года.

Дорожная карта реализации Банком России проекта XBRL представлена ниже.

XBRL

Нами принято решение о разработке приложения, осуществляющего сбор таксономии МФО для использования в одном из действующих на рынке механизмов формирования отчетов в формате XBRL.

Поэтому дорожная карта реализации проекта XBRL применительно к конфигурации «Альянс Информ: Учет в микрофинансовых организациях 8» будет выглядеть следующим образом:

  • до 23.03.2020 г. изучение рынка программ передачи отчетности в формате XBRL, заключение договоров с разработчиками;
  • до 08.06.2020 г. на основании предварительной версии таксономии, предоставленной Банком России, разработка приложения к выбранной программе конвертации, которая будет осуществлять сбор таксономии МФО из конфигурации «Альянс Информ: Учет в микрофинансовых организациях 8»;
  • до 01.12.2020 г. тестирование работы механизма организациями, участвующими в пилотном сборе.

Обращаем внимание, что требованием Банка России является формирование отчетности в формате XBRL не из форм бухгалтерской (финансовой) отчетности, надзорно-статистической отчетности (форма-центричный подход), а из данных синтетического и аналитического учета (дата-центричный подход). Учитывая этот факт и то, что все обработки формируют промежуточные результаты в специальных форматах, визуализация информации и какие-либо «дорисовки» будут исключены. Поэтому мы настоятельно рекомендуем вам в ближайшее время в полном объеме завершить процесс перехода на учет по ОСБУ.

Стоимость лицензий программы и приложений, а также их сопровождения ориентировочно будет определена до конца первого квартала 2020 года. В любом случае мы будем стремиться обеспечить общую стоимость затрат по проекту в пределах минимальных (40-55 тысяч рублей) цен, предлагаемых на рынке для конечных пользователей.

При полном или частичном использовании материалов сайта alstgroup.ru ссылка на источник — ООО «Альянс Информ» — обязательна.
Использование видеоматериалов сайта возможно только с письменного разрешения руководства компании.